Kurzantwort:
Formel, vereinfacht: Nettogehalt = Bruttogehalt − Lohnsteuer − Solidaritätszuschlag (falls anfallend) − Kirchensteuer (falls anfallend) − Sozialabgaben.
Einen festen Prozentsatz, der für alle gilt, gibt es nicht. Die Abzüge steigen mit dem Einkommen, weil der Einkommensteuertarif progressiv ist.
Beispiel aus der Tool-Seite:
- 3.000 € brutto, ledig, gesetzlich krankenversichert, Nordrhein-Westfalen, Steuerklasse I
- Ergebnis in der Größenordnung: rund 2.150 € netto (genauer Wert je nach Zusatzbeitrag und Kirchensteuerpflicht)
Für Steuerklasse I ohne Kirchensteuer nennt die Tool-Seite als grobe Orientierung für 3.000 € brutto etwa 2.100–2.200 € netto. Was bei dir genau herauskommt, hängt von deinen eigenen Angaben ab. Monat und Jahr hängen direkt zusammen: Jahresnetto = Monatsnetto × 12 (bei gleichbleibendem Monatsgehalt ohne Einmalzahlungen); bei Einmalzahlungen wie Weihnachtsgeld rechne das Jahresbrutto ein, statt nur einen Monat hochzurechnen.
Grenzsteuersatz vs. Durchschnittssteuersatz: nicht verwechseln: Der Durchschnittssteuersatz ist die Gesamtsteuer geteilt durch das zu versteuernde Einkommen. Er sagt, wie stark dein Einkommen im Schnitt belastet ist. Der Grenzsteuersatz ist der Steuersatz, mit dem der nächste verdiente Euro belastet wird. Er ist wegen des progressiven Tarifs höher und entscheidet zum Beispiel darüber, was von einer Gehaltserhöhung oder einem Bonus netto übrig bleibt. Ein höherer Grenzsteuersatz bedeutet also nicht, dass dein gesamtes Einkommen mit diesem Satz besteuert wird.
Wie viel von deinem Bruttogehalt bleibt wirklich übrig? Die Antwort hängt von Steuerklasse, Bundesland, Kirchensteuer und Krankenversicherung ab. Genau deshalb lohnt sich ein Rechner statt einer Faustformel. Mit dem Brutto-Netto-Rechner siehst du sofort, was nach Lohnsteuer, Solidaritätszuschlag, Kirchensteuer und Sozialabgaben auf deinem Konto landet.
Netto aus Brutto berechnen (Kurz beantwortet)
Formel, vereinfacht: Nettogehalt = Bruttogehalt − Lohnsteuer − Solidaritätszuschlag (falls anfallend) − Kirchensteuer (falls anfallend) − Sozialabgaben.
Einen festen Prozentsatz, der für alle gilt, gibt es nicht. Die Abzüge steigen mit dem Einkommen, weil der Einkommensteuertarif progressiv ist.
Beispiel aus der Tool-Seite:
- 3.000 € brutto, ledig, gesetzlich krankenversichert, Nordrhein-Westfalen, Steuerklasse I
- Ergebnis in der Größenordnung: rund 2.150 € netto (genauer Wert je nach Zusatzbeitrag und Kirchensteuerpflicht)
Für Steuerklasse I ohne Kirchensteuer nennt die Tool-Seite als grobe Orientierung für 3.000 € brutto etwa 2.100–2.200 € netto. Was bei dir genau herauskommt, hängt von deinen eigenen Angaben ab. Monat und Jahr hängen direkt zusammen: Jahresnetto = Monatsnetto × 12 (bei gleichbleibendem Monatsgehalt ohne Einmalzahlungen); bei Einmalzahlungen wie Weihnachtsgeld rechne das Jahresbrutto ein, statt nur einen Monat hochzurechnen.
Grenzsteuersatz vs. Durchschnittssteuersatz: nicht verwechseln: Der Durchschnittssteuersatz ist die Gesamtsteuer geteilt durch das zu versteuernde Einkommen. Er sagt, wie stark dein Einkommen im Schnitt belastet ist. Der Grenzsteuersatz ist der Steuersatz, mit dem der nächste verdiente Euro belastet wird. Er ist wegen des progressiven Tarifs höher und entscheidet zum Beispiel darüber, was von einer Gehaltserhöhung oder einem Bonus netto übrig bleibt. Ein höherer Grenzsteuersatz bedeutet also nicht, dass dein gesamtes Einkommen mit diesem Satz besteuert wird.
Szenarien: Netto nach Brutto und Steuerklasse (Orientierung)
Die Zeile für 3.000 € in Steuerklasse I stammt von der Tool-Seite. Alle anderen Zeilen sind ausdrücklich als Näherung gekennzeichnet und nicht als Tool-Ausgabe verifiziert. Sie zeigen nur die Richtung: Je höher das Brutto, desto höher der Anteil, der durch Progression und Beitragsbemessungsgrenzen beeinflusst wird. Rechne deinen Fall immer mit deinen eigenen Angaben im Rechner nach. Annahmen für die Näherungen: gesetzlich krankenversichert, ohne Kirchensteuer, Nordrhein-Westfalen, ohne Kinderfreibetrag-Effekt auf die Lohnsteuer, ohne individuelle Freibeträge.
| Brutto pro Monat | Steuerklasse I, netto pro Monat (Orientierung) | Status |
|---|---|---|
| 1.500 € | ca. 1.150–1.250 € | Näherung, unverifiziert |
| 2.500 € | ca. 1.750–1.900 € | Näherung, unverifiziert |
| 3.000 € | ca. 2.100–2.200 € | Tool-Seite (Steuerklasse I, ohne Kirchensteuer) |
| 4.000 € | ca. 2.650–2.850 € | Näherung, unverifiziert |
| 5.000 € | ca. 3.200–3.450 € | Näherung, unverifiziert |
Zum Vergleich bei gleichem Brutto von 3.000 € (Richtung, nicht als exakte Tool-Werte verifiziert): Steuerklasse III liegt monatlich meist über Klasse I, weil sie den doppelten Grundfreibetrag nutzt, Steuerklasse V liegt meist darunter, weil sie keinen eigenen Grundfreibetrag nutzt. Bei Ehepaaren gleicht sich III/V gegenüber IV/IV über die gemeinsame Veranlagung am Jahresende oft weitgehend aus. Der Monatsvergleich allein sagt daher nichts über die endgültige Steuerlast aus. Kirchensteuer (8 % bzw. 9 % der Lohnsteuer) und ein höherer KV-Zusatzbeitrag senken das Netto zusätzlich; in Sachsen gilt eine abweichende Pflegeversicherungsaufteilung.
Brutto-Netto-Rechner nutzen: Schritt für Schritt
- Bruttogehalt eingeben. Monatlich oder jährlich, inklusive regelmäßiger Bestandteile. Lege anteiliges Urlaubs- oder Weihnachtsgeld auf das Jahr um, wenn du es mitrechnen willst.
- Bundesland wählen. Es bestimmt den Kirchensteuersatz (8 % in Bayern und Baden-Württemberg, 9 % in den übrigen Bundesländern) und in Sachsen eine abweichende Pflegeversicherungsaufteilung.
- Steuerklasse festlegen. Klasse I bis VI. Sie beeinflusst die monatliche Lohnsteuer deutlich.
- Kinderfreibetrag und geldwerten Vorteil ergänzen (optional). 0,5 pro Kind bei Aufteilung auf beide Eltern, sonst 1. Ein Firmenwagen oder andere Sachbezüge erhöhen das steuerpflichtige Einkommen.
- Kirchensteuer, Krankenversicherung und Kinderlosenzuschlag prüfen. Gib den Zusatzbeitrag deiner Krankenkasse an (Durchschnitt 2026 laut Tool-Seite: 2,9 %) oder deinen PKV-Beitrag, falls du privat versichert bist.
- Ergebnis ablesen. Du siehst Netto, Jahresnetto, Abzugsquote und Grenzsteuersatz, plus jede Abzugsposition einzeln.
- Ergebnis exportieren oder drucken. Das hilft bei Gehaltsvergleichen, in Verhandlungen oder einfach für deine Unterlagen.
Was wird vom Brutto abgezogen? Tabelle 2026
| Abgabe | Höhe 2026 (Tool-Seite) | Hinweis |
|---|---|---|
| Lohnsteuer | 14 % bis 45 %, progressiv | Nach § 32a EStG, abhängig von Einkommen und Steuerklasse |
| Solidaritätszuschlag | 5,5 % der Lohnsteuer | Freigrenze 2026 rund 19.950 € Jahressteuer (Einzelveranlagung) bzw. rund 39.900 € (Splitting) |
| Kirchensteuer | 8 % bzw. 9 % der Lohnsteuer | Nur bei Mitgliedschaft; 8 % in Bayern und Baden-Württemberg |
| Rentenversicherung, Arbeitnehmeranteil | 9,3 % | Beitragsbemessungsgrenze 8.450 €/Monat (101.400 €/Jahr) |
| Arbeitslosenversicherung, Arbeitnehmeranteil | 1,3 % | Beitragsbemessungsgrenze 8.450 €/Monat |
| Krankenversicherung, Arbeitnehmeranteil | 7,3 % + halber Zusatzbeitrag | Beitragsbemessungsgrenze 5.812,50 €/Monat (69.750 €/Jahr) |
| Pflegeversicherung, Arbeitnehmeranteil | 1,8 % (+ 0,6 % Zuschlag kinderlos ab 23) | Beitragsbemessungsgrenze 5.812,50 €/Monat |
Oberhalb der Beitragsbemessungsgrenzen fallen auf den übersteigenden Betrag keine weiteren Sozialbeiträge an. Dein Netto steigt ab diesem Punkt anteilig stärker.
Steuerklassen im Überblick
| Klasse | Für wen? | Wirkung |
|---|---|---|
| I | Ledige, Geschiedene, dauerhaft Getrenntlebende, Verwitwete ohne Kinder | Standardbelastung, einfacher Grundfreibetrag |
| II | Alleinerziehende mit Kind im Haushalt | Wie I, zusätzlich Entlastungsbetrag |
| III | Verheiratete Alleinverdiener bzw. besser verdienender Partner (mit V beim Partner) | Nutzt effektiv den doppelten Grundfreibetrag |
| IV | Verheiratete Doppelverdiener mit ähnlichem Einkommen | Beide Partner wie I, meist ausgeglichen |
| V | Ergänzung zu III für den geringer verdienenden Partner | Kein eigener Grundfreibetrag, höhere monatliche Abzüge |
| VI | Zweiter oder weiterer Job über der Minijob-Grenze | Höchste Abzüge, keine Freibeträge |
Wichtig: Die Steuerklasse steuert nur die monatliche Vorauszahlung. Die endgültige Steuerlast steht erst mit der Einkommensteuererklärung fest. Bei Ehepaaren wird der Unterschied zwischen III/V und IV/IV über das Jahr oft weitgehend ausgeglichen.
Wichtige Werte 2026 auf einen Blick
- Grundfreibetrag: 12.348 € (24.696 € bei Zusammenveranlagung)
- Kinderfreibetrag: 9.756 € pro Kind (nur für Soli und Kirchensteuer relevant in der laufenden Abrechnung)
- Minijob-Grenze: 603 € pro Monat
- Mindestlohn: 13,90 € pro Stunde
- Beitragsbemessungsgrenze KV/PV: 69.750 €/Jahr
- Beitragsbemessungsgrenze RV/AV: 101.400 €/Jahr
Was dieser Rechner nicht abdeckt / Was diese Berechnung nicht ersetzt
Grenzen im Überblick: Dieser Rechner ist eine schnelle Brutto-zu-Netto-Orientierung für Arbeitnehmer: monatlich oder jährlich, nach Steuerklasse, Bundesland, Kirchensteuer und KV-Zusatzbeitrag. Er ersetzt keine Lohnabrechnung, keinen Steuerbescheid und keine Steuerberatung. Nicht abgedeckt sind unter anderem: individuelle Freibeträge und außergewöhnliche Belastungen, betriebliche Altersvorsorge und vermögenswirksame Leistungen im Detail, Arbeitgeberanteile und Arbeitgeberkosten, Sachbezüge und geldwerte Vorteile in allen Sonderformen, Einmalzahlungen in ihrer exakten lohnsteuerlichen Behandlung sowie die endgültige Steuerfestsetzung über die Einkommensteuererklärung. Die detaillierte Abrechnung mit allen Lohnpositionen ist ein anderes Thema als diese schnelle Brutto-Netto-Rechnung und wird hier bewusst nicht als Lohnabrechnung dargestellt.
Rechtliche Eckpunkte
Der Rechner bildet den Einkommensteuertarif 2026 (§ 32a EStG) sowie die Sozialversicherungssätze und Beitragsbemessungsgrenzen zum Redaktionsstand ab. Individuelle Freibeträge, außergewöhnliche Belastungen oder betriebliche Besonderheiten, zum Beispiel betriebliche Altersvorsorge oder vermögenswirksame Leistungen, können zu Abweichungen gegenüber deiner tatsächlichen Abrechnung führen.
Ein Steuerklassenwechsel ist einmal pro Jahr möglich und lohnt sich vor allem nach Heirat, Trennung oder einer deutlichen Gehaltsänderung. Schau ihn dir also nicht isoliert an, sondern immer für beide Partner zusammen.
Fazit
Brutto ist der Vertragsbetrag, Netto ist das, was ankommt. Dazwischen liegen Steuern und Sozialabgaben, die sich je nach Steuerklasse, Bundesland und Krankenversicherung deutlich unterscheiden. Gib also lieber deine eigenen Werte in den Brutto-Netto-Rechner ein, statt dich auf eine pauschale Prozentzahl zu verlassen.
FAQ
Wie berechnet man Netto aus Brutto?
Vom Brutto werden Sozialabgaben abgezogen, auf das zu versteuernde Einkommen wird die Lohnsteuer nach § 32a EStG berechnet, dazu gegebenenfalls Soli und Kirchensteuer. Was übrig bleibt, ist das Netto.
Wie viel Netto bleibt bei 3.000 € brutto?
Das kommt auf Steuerklasse, Bundesland, Kirchensteuer und Krankenversicherung an. Als Orientierung nennt die Tool-Seite für Steuerklasse I, gesetzlich versichert, ohne Kirchensteuer rund 2.100–2.200 € netto.
Beeinflusst der Kinderfreibetrag meine monatliche Lohnsteuer?
Nein. Er wirkt sich in der laufenden Abrechnung nur auf Soli und Kirchensteuer aus, nicht auf die monatliche Lohnsteuer. Die volle Entlastung wird erst in der Günstigerprüfung der Steuererklärung festgestellt.
Zahle ich als Kirchenmitglied deutlich mehr?
Die Kirchensteuer beträgt 8 % bzw. 9 % deiner Lohnsteuer, nicht deines Bruttos. Bei 500 € monatlicher Lohnsteuer sind das rund 40–45 € im Monat.
Was ist der Unterschied zwischen III/V und IV/IV?
III/V bringt dem Hauptverdiener monatlich mehr Netto, wenn ein Partner deutlich mehr verdient. Bei ähnlichem Einkommen ist IV/IV meist einfacher und ausgeglichener. Am Jahresende gleicht sich die Gesamtsteuerlast bei Ehepaaren ohnehin über die gemeinsame Veranlagung aus.
Kann ich auch vom Netto zum Brutto rechnen?
Der Rechner ist für Brutto → Netto optimiert. Als Näherung liegt das benötigte Brutto meist beim 1,3- bis 1,4-Fachen des gewünschten Nettos. Gib diesen Wert ein und passe ihn an, bis das gewünschte Netto erreicht ist.
Was ist der Unterschied zwischen Grenz- und Durchschnittssteuersatz?
Der Durchschnittssteuersatz ist die Gesamtsteuer im Verhältnis zum zu versteuernden Einkommen. Der Grenzsteuersatz ist der Satz für den nächsten Euro. Bei einer Gehaltserhöhung zählt der Grenzsteuersatz: Er bestimmt, wie viel von der Erhöhung nach Steuern übrig bleibt, nicht der Durchschnittssatz.
Wie rechne ich Monats- und Jahresnetto um?
Bei gleichbleibendem Gehalt: Jahresnetto = Monatsnetto × 12. Enthält das Jahr Einmalzahlungen (zum Beispiel Weihnachtsgeld), rechne mit dem Jahresbrutto im Rechner, statt einen einzelnen Monat einfach zu vervielfachen.
Werden meine Gehaltsdaten gespeichert?
Nein. Nach der Tool-Seite läuft die Berechnung lokal im Browser, ohne Serverübertragung und ohne Nutzerkonto.
Hinweis zur Orientierung: Dieser Entwurf ersetzt keine Steuer- oder Rechtsberatung und keine verbindliche Lohnabrechnung. Rechtsstand 2026, Stand 31. Oktober 2026, Werte wie auf der Tool-Seite veröffentlicht, soweit nicht ausdrücklich als Näherung gekennzeichnet. Kein Wert für 2027 wird hier als geltendes Recht dargestellt.
Weitere Rechner
Quellen und Hinweis: Hinweis zur Orientierung: Dieser Entwurf ersetzt keine Steuer- oder Rechtsberatung und keine verbindliche Lohnabrechnung. Rechtsstand 2026, Stand 31. Oktober 2026, Werte wie auf der Tool-Seite veröffentlicht, soweit nicht ausdrücklich als Näherung gekennzeichnet. Kein Wert für 2027 wird hier als geltendes Recht dargestellt.
